Słowa kluczowe
analiza prawna
fundusze inwestycyjne
statystyka
regulacje prawne
Kategorie
Jak cytować
Abstrakt
Streszczenie – Artykuł jest krótką analizą prawną rozumienia oraz funkcjonowania w obecnym czasie pojęcia „family office”. Autor wychodzi w pracy od definicji - czym jest „family office”, podaje dane statystyczne nt. działających w ten sposób form organizacyjnych, omawia specyfikę „family office”, identyfikację „family office” na tle polskiej ustawy o fundacjach oraz ustawy o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi, a także porusza kwestię konfliktu interesów „family office” wynikających z ustawy o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi. Praca odpowiada na pytanie – czy w Polsce możliwe jest tworzenie podmiotów „family office” przez zamożne rodziny na podobieństwo tych podmiotów w krajach zachodnich.
Bibliografia
Bibliography:
Bednorz, B. (2014). Gdzie są pieniądze, tam jest i Family Office: BDO Podatki i Rachunkowość 6(80) <http://www.biuletyn.bdo.pl/biuletyn/podatki-i-rachunkowosc/bdo-podatki-i-rachunkowosc/Z-bankowoscia-na-ty/gdzie-sa-pieniadze-tam-jest-i-family-office7407.html> [Accessed 12 May 2017]
Cioch, A. Kidyba, (2007). Ustawa o fundacjach. Komentarz, LEX.
Dybul, K., (2016). Family office po polsku: Magazyn businessman.pl, 2016(6)
Englisch, P. Brock, (2013). EY Family Office Guide Pathway to successful family and wealth management, EYGM Limited, [Accessed 12 May 2017]
Gabszewicz, A., Family office. czy firmy potrzebują zarządzania prywatnym majątkiem, <http://familybusiness.ibrpolska.pl/family-office-firmy-rodzinne-potrzebuja-zarzadzania-prywatnym-majatkiem> [Accessed 29 July 2013]
Gura, G., (2009). Pojęcie fundacji w prawie niemieckim: Roczniki Nauk Prawnych Tom XIX(2), Towarzystwo Naukowe Katolickiego Uniwersytetu Lubelskiego Jana Pawła II.
Kidyba, A., (1997). Komentarz do ustaw o fundacjach i stowarzyszeniach, opubl. Wydawnictwo Prawnicze PWN, LexPrestige.
Marczak, T. Wiśniewski, (2016). Rynek dóbr luksusowych w Polsce. Polskie marki premium i luksusowanie. Edycja 2015, KPMG, [Accessed 12 May 2017]
Suwaj, P. J., (2009). Konflikt interesów w administracji publicznej, Oficyna.
Truelove, J., (2014). Fund structures for family offices, Carey Group Press Article, [Accessed 12 May 2017]
Vasan, P., The Family Office Dynamic: Pathway to Successful Family and Wealth Management, Credit Suisse Securities (USA) LLC, [Accessed 12 May 2017].
Legal acts and official letters:
Dyrektywa Parlamentu Europejskiego i Rady 2009/65/WE z dnia 13 lipca 2009 r. w sprawie koordynacji przepisów ustawowych, wykonawczych i administracyjnych odnoszących się do przedsiębiorstw zbiorowego inwestowania w zbywalne papiery wartościowe (UCITS) (Dz. U. UE.L. 2009.302.32 z dnia 17.11.2009 r.).
Dyrektywa Parlamentu Europejskiego i Rady 2011/61/UE w sprawie zarządzających alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi i zmiany dyrektywy 2003/41/WE i 2009/65/WE oraz rozporządzeń (WE) nr 1060/2009 i (UE) nr 1095/2010 (Dz. U. UE.L. 2011.174.1 z dnia 01.07.2011 r.).
Stanowisko Urzędu Komisji Nadzoru Finansowego z dnia 26 kwietnia 2017 r. w sprawie zasad ubiegania się o wpis do rejestru zarządzających ASI.
Ustawa z dnia 15 września 2000 r. Kodeks spółek handlowych (Dz. U. 2016.1578 z dnia 29.09.2016 r.).
Ustawa z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi (Dz. U. 2016.1896 t.j. z dnia 25.11.2016 r.).
Ustawa z dnia 6 kwietnia 1984 r. o fundacjach (Dz. U. 2016.40 t.j. z dnia 11.01.2016 r.).
Uzasadnienie projektu ustawy z dnia 31 marca 2016 r. o zmianie ustawy o funduszach inwestycyjnych oraz niektórych innych ustaw, druk sejmowy nr 69 z dnia 01 grudnia 2015 r. Rządowy projekt ustawy o zmianie ustawy o funduszach inwestycyjnych oraz niektórych innych ustaw.
Wytyczne European Securities and Markets Authority z dnia 13 sierpnia 2013 r. (ESMA/2013/611, Guidelines on key concepts of the AIFMD).
Internet:
www.bdo.pl [Accessed 12 May 2017]
www.careygroup.gg [Accessed 12 May 2017]
www.credit-suisse.com [Accessed 12 May 2017]
www.ey.com [Accessed 12 May 2017]
www.familybusiness.ibrpolska.pl [Accessed 12 May 2017]
www.forbes.pl/rynek-uslug-family-office-nabiera-tempa,artykuly,159170,1,2.html [Accessed 29 July 2013]
www.investsecure.pl/family-office/ [Accessed 12 May 2017]
www.kpmg.pl[Accessed 12 May 2017]
www.lorekpawlak.pl/czym-jest-family-office/ [Accessed 12 May 2017]
www.pl.ssw.pl [Accessed 12 May 2017]
www.rockco.com [Accessed 12 May 2017]
www.yoursfamilyoffice.pl [Accessed 12 May 2017]
Artykuły opublikowane w Zeszytach Naukowych Wyższej Szkoły Finansów i Prawa w Bielsku-Białej (tytuł równoległy: Scientific Journal czy Bielsko-Biała Szkoła Finansów i Prawa) są bezpłatne i udostępniane w trybie online (licencja Creative Commons Attribution CC-BY-NC 4.0). Wydawca nie ponosi odpowiedzialności za dostarczony materiał graficzny. Wersja drukowana to oryginalna wersja wydanego czasopisma. Odpowiedzialność za treść spoczywa na autorach, a nie na czasopiśmie.